Warum 5 Jahre Vorlauf?
Die wichtigsten steuerlichen Gestaltungen erfordern Sperrfristen: Holding-Umstrukturierung (7 Jahre), Schenkungsteuer-Freibeträge (10 Jahre), Verschonungsregeln für Betriebsvermögen (5–7 Jahre). Wer zu spät anfängt, kann diese Instrumente nicht mehr nutzen.
Schritt 1: Ist-Analyse
Lassen Sie Ihren Steuerberater die aktuelle Struktur analysieren:
- Gesellschaftsform und -struktur optimierungsfähig?
- Privat- vs. Betriebsvermögen sauber getrennt?
- Erbschaftsteuer-Exposition berechnen
- Einkommensteuer-Szenarien bei Verkauf durchspielen
Sie denken über einen Verkauf nach? Sprechen Sie direkt mit dem Käufer.
Schritt 2: Optimierungsmaßnahmen
Basierend auf der Analyse werden Maßnahmen eingeleitet:
- Holding-Umstrukturierung (falls noch nicht vorhanden)
- Nicht betriebsnotwendiges Vermögen ausgliedern
- Stufenweise Schenkung an Nachkommen beginnen
- Gesellschaftsvertrag auf Nachfolgeklauseln prüfen
Schritt 3: Jährliche Überprüfung
Steuerrecht ändert sich. Lassen Sie Ihre Planung jährlich von einem auf M&A spezialisierten Steuerberater überprüfen. Neue Gesetzgebung kann Chancen und Risiken verändern.
Hinweis: Dieser Artikel ersetzt keine individuelle steuerliche Beratung.
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